Elinvoimajaosto
Pöytäkirja 22.10.2026/Pykälä 34

Elinvoimajaosto 22.10.2026 § 34  

1328/02.02.00/2026  

Valmistelija Ora Kari, etunimi.sukunimi@tuusula.fi
 

Vuoden 2027 Pormestarin talousarvioesitys on julkistettu 30.9.2026. Talousarvioesitys perustuu valtuuston hyväksymään kuntastrategiaan 2026–2029, pormestariohjelmaan sekä talouden tasapainotusohjelman toimeenpanoon. Talousarvion lähtökohtana on palvelujen turvaaminen, kunnan kasvun mahdollistaminen sekä talouden rakenteellisen tasapainon vahvistaminen.

Vuoden 2027 talousarviossa verotulojen arvioidaan olevan 120,6 milj. euroa ja valtionosuuksien 32,6 milj. euroa. Toimintakulut ovat 204,6 milj. euroa ja toimintakate -122,5 milj. euroa. Vuosikate on 25,6 milj. euroa, mikä kattaa 97,7 prosenttia poistoista. Tilikauden tulos on noin 0,6 milj. euroa alijäämäinen, mutta poistoeron muutoksen jälkeen tilikauden ylijäämäksi muodostuu noin 0,02 milj. euroa. Talousarvio on siten käytännössä tasapainossa.

Toimintatulot ja toimintamenot
 

Luvut sisältävät sisäiset erät

Verorahoitus
 

Vuoden 2027 talousarvio on laadittu ilman kunnallisveroprosentin korottamista. Tuloveroprosentiksi esitetään 7,30 prosenttia. Ratkaisu perustuu verorahoituksen kasvuun sekä talouden tasapainotusohjelman toimeenpanoon. Talouden tasapainottaminen perustuu rakenteellisiin uudistuksiin, tuottavuuden parantamiseen, palveluverkon kehittämiseen, investointien priorisointiin, hankintojen kehittämiseen sekä digitalisaation ja tekoälyn hyödyntämiseen.

Kunnan ja vesihuoltoliikelaitoksen investoinnit ovat vuonna 2027 yhteensä 63,5 milj. euroa. Merkittävimmät investoinnit kohdistuvat Lahelan koulu-, päiväkoti- ja nuorisotilahankkeeseen, kunnallistekniikkaan sekä vesihuoltoverkoston rakentamiseen ja saneeraukseen. Investointien tulorahoitus jää noin 40 prosenttiin, minkä vuoksi investointeja rahoitetaan merkittävältä osin lainarahalla.

Investoinnit vuonna 2027
 

Kunnan ja vesihuoltoliikelaitoksen yhteenlasketun lainakannan arvioidaan olevan vuoden 2027 lopussa 349,2 milj. euroa eli noin 8 182 euroa asukasta kohti. Investointiohjelman vuoksi velkaantuminen jatkuu suunnitelmakauden alkuvuosina. Tavoitteena on vahvistaa vuosikatetta, hillitä käyttötalouden menokasvua ja alentaa investointitasoa asteittain siten, että velkaantumisen kasvu voidaan taittaa suunnitelmakauden loppupuolella.

Tuusula-konsernin taloudessa korostuvat investointikyvyn, velkaantumisen ja rahoitusriskien hallinta. Vaikka konsernin suhteellinen velkaantuneisuus on korkea, konserni ei täytä kuntalain mukaisen arviointimenettelyn edellytyksiä.

Kokonaisuutena vuoden 2027 talousarvio toteuttaa kuntastrategiaa, pormestariohjelmaa ja talouden tasapainotusohjelmaa. Talousarvio on niukka mutta vastuullinen kokonaisuus, joka mahdollistaa kunnan kasvun, palveluverkon kehittämisen ja palvelujen turvaamisen ilman veronkorotuksia samalla, kun talouden rakenteellista tasapainoa vahvistetaan suunnitelmakaudella.

Pormestarin talousarvioesitys 2027 etenee kunnanhallituksen 26.10.2026 kokoukseen. Kunnanhallitus tekee talousarvioesityksensä kunnanvaltuustolle. Kunnanvaltuuston talousarviokokous on 9.11.2026.

Esittelijä talousjohtaja Ora Kari
 

Päätösehdotus 

Päätös 

Elinvoimajaosto päätti käydä lähetekeskustelun sekä antoi huomionsa ja evästyksensä kunnan elinvoimaa koskevista seikoista kunnanhallitukselle vuoden 2027 talousarvioon.