Kunnanhallitus
Pöytäkirja 23.03.2026/Pykälä 123

Kunnanhallitus 23.03.2026 § 123  

624/02.02.02/2025  

Valmistelija Ora Kari, etunimi.sukunimi@tuusula.fi

Kuntalain 113 §:n mukaan kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä

ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se valtuuston käsiteltäväksi kesäkuun loppuun

mennessä.

Tilinpäätökseen kuuluvat tuloslaskelma, rahoituslaskelma, tase ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja

toimintakertomus. Kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kuntakonsernin, tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä

konsernitilinpäätös.

Kunnan tilinpäätös (kuntaemo ja vesihuoltoliikelaitos) ulkoiset toimintamenot ovat 161,4 miljoonaa euroa, toimintatulot 42,2 miljoonaa euroa ja valmistus omaan käyttöön 0,1 miljoonaa euroa. Toimintakate on -119,0 miljoonaa euroa.

Verotulojen toteuma on 108,1 miljoonaa euroa, joka on 0,7 miljoonaa euroa muutettua talousarviota pienempi. Valtionosuuksien toteuma on 32,1 miljoonaa euroa, joka on 1,1 miljoonaa euroa muutettua talousarviota suurempi.

Merkittävimmät poikkeamat talousarvioon nähden olivat seuraavat:

Toimialueet

Kunnanjohto ylitys 29 000 euroa

Yhteiset palvelut  ylitys 139 000 euroa

Tuloslaskelmaosa

Verotulot alitus 718 000 euroa

Käyttöomaisuuden myyntivoitot alitus 1 580 000 euroa

Korkokulut ylitys 33 000 euroa

Investointiosa

Maa-alueiden hankinta  ylitys 2 379 000 euroa

Rakennukset

Palvelukeskus ylitys 75 000 euroa

Rykmentinpuiston koulukeskus ylitys 152 000 euroa

Riihikallion koulu ylitys 853 000 euroa

Pellavan päiväkoti ylitys 116 000 euroa

Kiinteät rakenteet ja laitteet

Hyrylän liikuntapaikat, aluetyöt ylitys 43 000 euroa

Kadut ja liikenneväylät, Jokela ylitys 451 000 euroa

Kadut ja liikenneväylät, Kellokoski ylitys 470 000 euroa

Koneet ja kalusto

Tuusulanjärven päiväkodin ensikalustus, ylitys 8 000 euroa

Lainamäärät

Lyhytaikainen laina, ylitys 24 miljoonaa euroa

Lainamäärä, ylitys 310 000 euroa

Vuosikate on 18,2 miljoonaa euroa (kuntaemo 14,3 miljoonaa euroa, vesihuoltoliikelaitos 3,9 miljoonaa euroa).

Kunnan tulos oli 5,1 miljoonaa euroa alijäämäinen (kuntaemo - 6,7 miljoonaa euroa ja vesihuoltoliikelaitos 1,6 miljoonaa euroa).

Tilinpäätöksen käsittely

Tilinpäätös vuodelta 2025 on päätösehdotuksen liitteenä. Tilinpäätös käsittää toimintakertomuksen, raportin talousarvion toteutumisesta sekä tilinpäätöslaskelmat liitetietoineen.

Tilinpäätös esitetään allekirjoitettavaksi sähköisesti. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet, kansliapäällikkö sekä pormestari.

Tilintarkastuksen valmistuttua tarkastuslautakunta käsittelee tilinpäätöksen ja tarkastuskertomuksen. Tilinpäätös on saatettava valtuuston käsiteltäväksi kesäkuun loppuun mennessä.

Kuntalain 115 §:n mukaan kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä.

Kuntalain 14 §:n toisen momentin kohdan 13 mukaan valtuusto

päättää tilinpäätöksen hyväksymisestä ja vastuuvapaudesta.

Esittelijä kansliapäällikkö Oksanen Annaliisa

Päätösehdotus Kunnanhallitus päättää

- hyväksyä ja allekirjoittaa tilinpäätöksen ja toimittaa sen tilintarkastajan ja tarkastuslautakunnan käsiteltäväksi;

- hyväksyä, että tilinpäätöksessä havaitut mahdolliset kirjoitus- ja muut tekniset virheet voidaan korjata sekä liitetietoja voidaan täydentää;

- ehdottaa valtuustolle, että valtuusto päättää

- tehdä poistoeron lisäyksen 8 114 019,63 euroa kunnan osalta ja poistoeron vähennyksen  68.865,96 euroa vesihuollon osalta;
- tehdä varauksen vähennyksen 8 200 000,00 euroa kunnan osalta;
- tilikauden 2025 alijäämä 5 072 443,64 euroa kirjataan taseen omaan pääomaan edellisiltä tilikausilta kertyneisiin yli- / alijäämiin.

Käsittely Talousjohtaja Ora selosti asiaa kokouksessa.

Päätös Kunnanhallitus päätti hyväksyä ehdotuksen yksimielisesti.