Kunnanhallitus
Pöytäkirja 15.12.2025/Pykälä 568

Kunnanhallitus 15.12.2025 § 568  

624/02.02.02/2025  

Valmistelija Ora Kari, etunimi.sukunimi@tuusula.fi

Tammi-lokakuun talouden toteuman perusteella on arvioitu vuoden 2025 tilinpäätösennustetta.

Toimintaympäristö

Geopoliittinen ja maailmantalouden epävarmuus ovat jatkuneet kuluvana vuonna eri puolilla maailmaa. Rauhaan tähtääviä neuvotteluja Ukrainan tilanteesta on käyty, mutta rauhaa ei ole saatu aikaiseksi. Sotilaallisia konflikteja on ollut myös muualla maailmassa. USA:n tullipäätösten jäätyä odotettua matalammiksi markkinat ovat rahoittuneet ja pysyneet rauhallisina vuoden 2025 toisen puoliskon aikana.

Kotimaassa valtionvarainministeriön ennusteen mukaan Suomen talouskasvu (BKT) on tänä vuonna 1,0 %. Suomen Pankin ennuste on vain 0,3 %:n kasvu. EKP:n viimeisin inflaatioennuste on syyskuulta, jolloin ennuste oli 2,1 % ja pohjainflaatio 2,4 % (energia ja elintarvikkeet pois huomioituna).

Työttömyys koko maan tasolla oli vuoden 2025 lokakuussa 11,6 % ja edellisen vuoden vastaavana ajankohtana 10,6 %, muutos on 1 prosenttiyksikkö. Tuusulassa työttömyys oli vuoden 2025 lokakuussa 8,9 % ja edellisen vuoden vastaavana ajankohtana 8,4 %, muutos on 0,5 prosenttiyksikköä.

Tuusulan kunnan talous

Keskeisiä haasteita kuluvana vuonna Tuusulan kunnan talouteen ovat aiheuttaneet yleinen heikko taloustilanne ja työttömyyskehitys. Verotulokertymä on ollut heikkoa koko maassa ja Tuusulan kunnan verotulojen arvioidaan jäävän 5,0 miljoonaa euroa talousarviota heikommaksi, ollen 108,8 miljoonaa euroa.

Verokertymistä on saatavissa jo marraskuun tieto varohallinnon palveluista. Kertymien taso on tammi-marraskuussa noin 0,4 miljoonaa euroa edellisvuotta parempi (kunnallisvero -0,53 miljoonaa euroa, yhteisvero -1,0 miljoonaa euroa, kiinteistövero +0,86 miljoonaa euroa).

Talouden suhdanteen ja työttömyyden vaikutus näkyy työllisyysalueen menoissa sekä työttömyysturvavastuun kasvuna. Työttömyysturvavastuuseen on kulunut tammi-lokakuussa 1,2 miljoonaa euroa edellisvuotta enemmän.

Maanmyyntituloennnuste on 4,1 miljoonaa euroa eli merkittävästi talousarviota alempi. Tälle vuodelle ennakoitu iso kauppa ei toteudu.

Toimialueiden sitovuustaso on toimintakatetaso, toimialueista kunnan johto, yhteiset palvelut ja sivistys ennusteet ovat muutetun talousarvion mukaisia.

Kasvun ja ympäristön toimialueen toimintakate-ennuste alittaa muutetun talousarvion 3,4 miljoonaa euroa. Toimintatulot ylittyvät 1,2 miljoonaa euroa, joista rakennusvalvonnan lupamaksut 0,25 miljoonaa euroa, katulupamaksut n. 0,5 miljoonaa euroa, ulkoisissa vuokratuotot n. 0,25 miljoonaa euroa ja korvaukset valtiolta maahanmuutto- ja työllisyyspalveluissa n. 0,2 miljoonaa euroa.

Toimintamenot alittuvat 2,2 miljoonaa euroa, jossa merkittävin vaikutus 1,2 miljoonaa euroa tulee katujen kunnossapidosta ja palvelujen ostoista 0,8 miljoonaa euroa eri palvelualueilta.

Valtionosuudet ovat toteutumassa 0,7 miljoonaa euroa talousarviota parempana.

Tilinpäätösennuste on -11,4 miljoonaa euroa alijäämäinen, tulosennuste sisältää Vesihuoltoliikelaitoksen tuloksen (peruskunta -11,6 mijoonaa euroa ja vesihuoltoliikelaitos +0,2 miljoonaa euroa).

Investointien arvioidaan toteutuvan 7,1 miljoonaa euroa muutettua talousarviota pienempinä. Näistä kiinteän omaisuuden/maanhankinnan ennuste on 5 miljoonaa euroa, uimahallin perusparannus 1,0 miljoonaa euroa,  Taidekasarmin, Aunelan, rakennus 27 korjaukseen varatusta määrärahasta 0,6 miljoonaa euroa, rakennus 10 osalta 0,45 miljoonaa euroa, kirjastosta 0,45 miljoonaa euroa ja Kellokosken asuntolasta 0,4 miljoonaa euroa.

Vuoden 2025 lopun lainaennuste on 303,0 miljoonaa euroa, joka on 3,5 miljoonaa euroa enemmän kuin talousarvion lainamäärä 299,5 miljoonaa euroa.

Tulosta voivat vielä heikentää mahdolliset tarkentuvat arvonalennukset ja lisäpoistot, joita käydään läpi osana tilinpäätöksen valmistelua tammikuussa 2026.

Raportointi valtionkonttoriin

Vuoden 2025 tilinpäätösarviota koskeva tieto raportoidaan lakisääteisesti valtionkonttoriin 25.1.2026. Kirjanpito vuodelta 2025 suljetaan kokonaan 2.2.2025, joten tilinpäätöstiedot voivat vielä muuttua ko. ajankohtaan saakka.

Hallintosäännön 23 §:n mukaan kunnanhallitus vastaa kuntakonsernin talouden ohjauksesta ja seurannasta.

Esittelijä kansliapäällikkö Oksanen Annaliisa

Päätösehdotus Kunnanhallitus päättää merkitä tiedoksi vuoden 2025 tilinpäätöksen ennakkotiedot.

Käsittely Jäsen Reetta Peltonen saapui asian käsittelyn aikana ennen päätöksentekoa klo 17.08.

Päätös Kunnanhallitus päätti hyväksyä ehdotuksen yksimielisesti.