RSS
Haku
RSS-linkki
Kokousasiat:https://tuusula.oncloudos.com:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetingitems&show=30
Hae kokousasioista
Kunnanhallitus
Esityslista 26.10.2026/Asianro 392
| Edellinen asia | Seuraava asia |
Vuoden 2026 talousarvion muuttaminen ja lisämäärärahan myöntäminen
Kunnanhallitus 26.10.2026
769/02.02.00/2025
Valmistelija Ora Kari, etunimi.sukunimi@tuusula.fi
Toimialueet ovat tammi-syyskuun neljännesvuosiraportoinnissa ennustaneet toimintamenojen ja investointien vuositason toteumaa. Talousarviossa toimialueiden käyttötalouden valtuustoon nähden sitova taso on toimintakatetaso. Investointien määrärahat ovat sitovia hankeryhmäkohtaisesti kunkin toimielimen/toimialueen sisällä.
Toimialueiden 1.1.-30.9.2026 neljännesvuosiraportin toimintakate-ennusteiden mukaan vuositason toteuma-arvion perusteella tarve määrärahojen muutoksille on alla erittelyn mukainen:
Kunnan johdon ja yhteisten palveluiden toimialueella arvioidaan kunnan rahoitusosuuden työttömyysvastuusta ylittyvän noin 1 miljoonalla eurolla. IT-investointien ennustetaan alittavan talousarvion 0,545 miljoonaa euroa. Määrärahan siirtona esitetään, että investoinneista siirretään 0,545 miljoonaa euroa kattamaan käyttötalouden ylitystä.
Sivistys toimialueella ennustetaan toimintakulujen alittavan talousarvion 745 000 euroa. Varhaiskasvatuksen palkkakustannuksissa ennustetaan saavutettavan noin 565 000 euroa säästö muun muassa sijaiskuluja vähentämällä ja tehtävien uudelleen organisoinnilla. Avustuksissa ennustetaan saavutettavan säästöjä yksityisen kotihoidon tuessa 180 000 euroa.
Kasvun ja ympäristön käyttötalousennuste on kesäkuun ennusteen mukainen.
Vesihuoltoliikelaitoksen toimintakatteen arvioidaan toteutuvan vuoden loppuun mennessä noin 210 000 euroa talousarviota parempana. Toimintatuottojen arvioidaan ylittävän talousarvion noin 180 000 eurolla ja valmistus omaan käyttöön 30 000 eurolla. Toimintakate paranee 210 000 eurolla.
Toimintakate toimialueittain ja vesihuoltoliikelaitos (1000 €) |
|
|
| Määrärahan muutos | Käyttötalous/ määrärahan muutoksen laji |
| TA 2026 | MTA 2026 | Enn 2026 |
|
|
KUNNAN JOHTO JA YHTEISET PALVELUT | -20 009 | -20 009 | -21 914 | -2 000 | menolisäys |
SIVISTYS | -113 832 | -113 590 | -112 845 | 745 | menovähennys |
KASVU JA YMPÄRISTÖ | 10 982 | 7 318 | 7 424 |
|
|
VESIHUOLTOLIIKELAITOS | 3 478 | 3 478 | 3 688 | 210 | tulolisäys, valmistus omaan käyttöön |
Tämän lisäksi valtuustoon nähden sitovia eriä ovat verotulot, valtionosuudet, käyttöomaisuuden myyntivoitot, korkokulut, muut rahoituskulut sekä kokonaislainamäärä.
Verotuloihin esitetään 1,761 miljoonan euron rahoitusta heikentävää muutosta. Edelleen jatkuva heikko työllisyystilanne luo epävarmuutta kunnallisverotulojen loppuvuoden kehitykseen.
Sitova erä (1000 eur) | MTA 2026 | Ennuste 2026 | TA 2026 muutos | muutoksen laji |
verotulot | 116 375 | 114 614 | -1 761 | tulovähennys |
valtionosuudet | 33 590 | 33 590 |
|
|
käyttöomaisuuden myyntivoitot | 7 033 | 7 033 |
|
|
korkokulut | - 4 827 | -4 827 |
|
|
muut rahoituskulut | -50 | -50 |
|
|
kokonaislainamäärä | 326 400 | 326 400 |
|
|
Sitova erä (1000 eur) | MTA 2026 | Ennuste 2026 | TA 2026 muutos |
verotulot | 116 375 | 114 375 |
|
valtionosuudet | 33 590 | 33 590 |
|
käyttöomaisuuden myyntivoitot | 10 455 | 7 033 | - 3 422 |
korkokulut | - 4 827 | -4 827 |
|
muut rahoituskulut | -50 | -50 |
|
kokonaislainamäärä | 326 400 | 326 400 |
|
Investointiosassa määrärahat ovat sitovia valtuustoon nähden hankeryhmäkohtaisesti.
Rakennusten hankeryhmään esitetään yhteensä 1,205 miljoonan euron määrärahan lisäystä.
INVESTOINNIT 2026 (1000 €) | MTA 2026 | Ennuste 2026 | Määrärahan muutos | Muutoksen laji |
Rakennukset |
|
|
|
|
Paja-rakennus, Riihikallio | -250 | -275 | -25 | lisäys |
Riihikallion koulu | -1 300 | -1 450 | -150 | lisäys |
Lahelan koulu, päiväkoti ja nuorisotila | -400 | -1 855 | -1 455 | lisäys |
10 Rakennus | -2 500 | -2 000 | 500 | vähennys |
Aunela, Rakennus 27 | -250 | 0 | 250 | vähennys |
Jokelan asema | -100 | -50 | 50 | vähennys |
Ruukinkoulun asuinrakennus 2. kerroksen muutos pajakoulutoimintaan | -200 | -300 | -100 | lisäys |
Hyökkälän koulun osapurku | -500 | -565 | -65 | lisäys |
Taiteen ja kulttuurin tilat/Hyökkälä | -1 100 | -1 510 | -410 | lisäys |
Tiilitehdas | -200 | 0 | 200 | vähennys |
Rakennukset yhteensä | -6 800 | -8 005 | -1 205 | lisäys |
Kiinteät rakenteet ja laitteet hankeryhmään esitetään yhteensä 0,3 miljoonan euron määrärahan lisäystä.
INVESTOINNIT 2026 (1000 €) | MTA 2026 | Ennuste 2026 | Määrärahan muutos | Muutoksen laji |
Kiinteät rakenteet ja laitteet |
|
|
|
|
Urheilukeskuksen lähiliikuntapaikka | -1 000 | -1 150 | -150 | lisäys |
Rakennusten pihainvestoinnit | -100 | -250 | -150 | lisäys |
Kiinteät rakenteet ja laitteet yhteensä | -1 100 | -1 400 | -300 | lisäys |
Määrärahan siirtona esitetään investoinneista tietokoneohjelmistojen hankeryhmästä 545 000 euron siirtoa käyttötalouteen Kunnan johdon ja yhteisten palveluiden toimialueelle.
Määrärahan siirto (1000 €) | MTA 2026 | Ennuste 2026 | Määrärahan muutos | Muutoksen laji |
Investoinnit/tietokoneohjelmistot | -1305 | -760 | 545 | vähennys |
Käyttötalous/toimintakate/Kunnanjohto ja yhteiset palvelut toimintakate | -20 009 | -20 914 | -545 | lisäys |
Määrärahan siirto, vaikutus yhteensä |
|
| 0 |
|
Henkilökohtaisten lisien takautuva korjaaminen vuosilta 2024–2026
Osavuosikatsauksessa kh 26.10.2026 § x on tuotu esille, että työnantaja on henkilökohtaisten lisien määrää tarkastellessaan havainnut poikkeaman vuosina 2024, 2025 ja 2026. Työnantajan on korjattava henkilökohtaisten lisien poikkeamat takautuvasti vuosilta 2024–2026 KVTES ja OVTES OSIO G sopimusmääräysten mukaisesti.
Takautuvien henkilöstökohtaisten lisien poikkeamien korjausten kustannusvaikutus on yhteensä 1 milj. euroa, joka esitetään korjattavaksi ja maksettavaksi vuoden 2026 loppuun mennessä. Takautuvien henkilöstökohtaisten lisien poikkeamien korjausten toteuttamiseksi esitetään myönnettäväksi 1 milj. euron lisämääräraha vuoden 2026 talousarvioon Kunnan johto ja yhteiset palvelut toimialueelle, josta se kohdennetaan ko. toimialueille maksettavaksi tulevien henkilökohtaisten lisien suhteessa.
Hallintosäännön 46 §:n 2. mom. mukaan kunnanhallitus ja johtokunta raportoivat talousarvion toteutumisesta valtuustolle osavuosikatsausten ja tilinpäätöksen yhteydessä.
Hallintosäännön 48 §:n 1. momentin mukaan talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä valtuustolle siten, että valtuusto ehtii käsitellä muutosehdotukset talousarviovuoden aikana. Lisäksi 48 §:n 2 momentin mukaan, mikäli sitovat erät eivät toteudu, muutosesitykset saatetaan keskitetysti valtuuston ratkaistavaksi.
Esittelijä kansliapäällikkö Oksanen Annaliisa
Päätösehdotus
Kunnanhallitus päättää ehdottaa valtuustolle, että valtuusto päättää hyväksyä esittelytekstin mukaiset määrärahamuutokset vuoden 2026 talousarvioon seuraavasti:
- Kunnan johto ja yhteiset palvelut toimialue menojen lisäys 2 000 000 euroa, josta miljoona euroa kohdennetaan maksettavaksi tulevien henkilökohtaisten lisien suhteessa toimialueille
- Sivistys toimialue menojen vähennys 745 000 euroa
- Vesihuoltoliikelaitos, toimintakatteen muutos 210 000 euroa, rahoitusta parantava
- tuloslaskelmaosaan verotulot tulojen vähennys 1 761 000 euroa
Investointeihin seuraavat määrärahan muutokset:
- Paja-rakennus, Riihikallio 25 000 eur määrärahalisäys
- Riihikallion koulu 150 000 eur määrärahalisäys
- Lahelan koulu 1 455 000 eur määrärahalisäys
- Rakennus 10 500 000 eur määrärahavähennys
- Aunela 250 000 eur määrärahavähennys
- Jokelan asema 50 000 eur määrärahavähennys
- Ruukin koulun asunto 100 000 eur määrärahalisäys
- Hyökkälän koulun osapurku 65 000 eur määrärahalisäys
- Taiteen ja kulttuurin tilat 410 000 eur määrärahalisäys
- Tiilitehdas 200 000 eur määrärahavähennys
- Urheilukeskuksen lähiliikuntapaikka 150 000 eur määrärahalisäys
- Rakennusten pihainvestoinnit 150 000 eur määrärahalisäys
Määrärahan siirto investoinneista käyttötalouteen:
- tietokoneohjelmistot 545 000 eur määrärahavähennys
- käyttötalous, kunnan johto ja yhteiset palvelut toimialue 545 000 eur määrärahalisäys
Päätös
| Edellinen asia | Seuraava asia |